Riskide juhtimise ja hoolsusmeetmete kohaldamise juhend

4.188. Olulisemate tehingupartnerite tuvastamisel tuleb välja selgitada, kellega kliendid deklareeritud tegevusalal tehinguid teevad või planeerivad teha ning milliste tegevusmahtudega tehinguid teostatakse. Ehk kes on need isikud, kelle kaudu realiseerub ärisuhte loomise majanduslik eesmärk.

4.189. Olulisemate tehingupartnerite all on mõistetakse isikuid, kes teevad võimalikuks sissetulevate ning väljaminevate tehingute teostamise. Seetõttu tuleb olulisemad tehingupartnerid tuvastada kahes eraldi kategoorias: isikud, kellelt laekuvad maksed kliendile ja isikud, kellele klient makseid teeb.

4.190. Mittefinantseerimisasutuste puhul ei pruugi olla võimalik tehingupartnereid tuvastada sama detailselt kui finantseerimisasutustes. Sellisel juhul võib teave olulisemate tehingupartnerite kohta tugineda kliendi selgitustele ning muudele kättesaadavatele andmetele, mida hinnatakse riskipõhiselt. Teave võib hõlmata muu hulgas kliendi kirjeldust peamistest klientidest või tarnijatest (vajadusel sektor, piirkond jms), teavet peamiste turgude või tegevuspiirkondade kohta ning hinnangulisi tehingumahtusid ja -suundi. 

4.191. Asjakohasel juhul, eelkõige tavapärasemast kõrgema riski puhul, tuleb hinnata ka seda, kas tuvastatud tehingupartnerid on seotud kliendi deklareeritud tegevusalaga. Selleks võib kontrollida avalikult kättesaadavat teavet, mis kinnitab tehingupartneri tegutsemist vastavas valdkonnas. 

4.192. Kui kliendi tegevus hõlmab kaupade ostu või müüki, võib oluliste tehingupartnerite kohta teabe kogumine hõlmata vajadusel (eelkõige kõrgema riski korral) ka kauba transporditeenuse osutajate või muude tehingu täitmisega seotud osapoolte andmete kogumist.

4.193. Eelkõige kõrgema riskiga kliendi puhul tuleb pöörata tähelepanu ka olulisemate tehingupartnerite asukohariikidele ning hinnata, kas need on kooskõlas kliendi varasemalt deklareeritud maksetavadega, sealhulgas riikidega, kust rahalised vahendid eeldatavalt laekuvad või kuhu need suunatakse.

4.194. Kuna tegemist on kliendi olulisemate tehingupartneritega, tuleb ärisuhte loomisel hinnata, kas on põhjendatud eeldada, et tehinguid nende isikutega ka reaalselt tehakse. Seda hinnatakse ja kontrollitakse ärisuhte kestel tehingute seire käigus.

4.195. Olulisemate tehingupartnerite kohta kogutud teavet tuleb arvesse võtta kliendi riskiprofiili hindamisel ning ärisuhte käigus tehtavate tehingute seirel.