Riskide juhtimise ja hoolsusmeetmete kohaldamise juhend

4.264. Lihtsustatud hoolsusmeetmeid võib kohaldada üksnes juhul, kui kohustatud isik on nii üldise riskihinnangu kui ka konkreetse kliendi või tehingu hindamise põhjal veendunud, et klient, tegevus, valdkond või olukord on tavapärasest vähem riskantne.

4.265. Lihtsustatud hoolsusmeetmete kohaldamine on lubatud üksnes ulatuses, milles kohustatud isik suudab jätkuvalt jälgida piisavalt ja riskipõhiselt tehinguid, toiminguid ja ärisuhteid, et tuvastada ebatavalised tehingud ja täita teatamiskohustust.

4.266. Lihtsustatud hoolsusmeetmete rakendamisel võib kliendi või tema esindaja isikusamasust kontrollida usaldusväärsest ja sõltumatust allikast hangitud teabe põhjal ka ärisuhte loomise ajal, kui seda on vaja, et äritegevuse tavapärast käiku mitte häirida. Sellisel juhul tuleb isikusamasuse kontrollimine lõpule viia võimalikult kiiresti ning enne siduvate toimingute tegemist.

4.267. Lihtsustatud korras tegeliku kasusaaja, riikliku taustaga isiku ja ärisuhte eesmärgi tuvastamisel võib kohustatud isik valida kohustuse täitmise ulatuse ning selleks kasutatud allika ja andmete usaldusväärsest ja sõltumatust allikast kontrollimise vajaduse.

4.268. Ärisuhte seiret võib lihtsustatud korras kohaldada (st harvemini ja väiksema intensiivsusega), kui on tuvastatud madalam risk ja on arvestatud nii kliendi riskiprofiili, kui ka kohustatud isiku riskihinnangut ning täidetud on vähemalt järgmised tingimused:

4.268.1. kliendiga on sõlmitud leping kirjalikus, elektroonilises või muus kirjalikku taasesitamist võimaldavas vormis;

4.268.2. maksete liikumine usaldusväärse finantssüsteemi kaudu^[32];

4.268.3. tehingutele on kehtestatud sissetulevate ja väljaminevate maksete koguväärtuse piirangud.

4.269. Lihtsustatud hoolsusmeetmete rakendamisel kliendile peab kogutud teave andma kindluse, et põhjendatud on hinnang kliendi või ärisuhtega seotud tavapärasest väiksema riski osas.

4.270. Igasuguse hoolsusmeetme kohaldamisel tuleb arvestada Eestile omaseid rahapesu ja terrorismi rahastamise riske ja meetodeid.

4.271. Kohustatud isik dokumenteerib ning järelevalveasutuse nõudmisel näitab, miks, millises osas ja milliseid hoolsusmeetmeid on kliendi suhtes ärisuhte loomisel või ärisuhte kestel tehingutes rakendanud ning miks need on piisavad.

4.272. Lihtsustatud hoolsusmeetmete valikul tuleb arvestada väiksemat riski iseloomustavate ajaoludega.

4.273. Kliendi isikuga seotud riske vähendavad asjaolud:

4.273.1. klient on reguleeritud turul noteeritud äriühing, kellele kohaldatakse avalikustamiskohustust, mis nõuab, et tegelik kasusaaja oleks piisavalt läbipaistev. Suure läbipaistvusega ettevõte, kelle omaniku- ja finantsandmed on reguleeritud turu ja seadusega avalikult nähtavad. Selline klient on madalama riskiga, sest on lihtne tuvastada, kes tegelikult ettevõttest kasu saab;

4.273.2. klient on Eestis asutatud avalik-õiguslik juriidiline isik, näiteks riigiasutus, kohalik omavalitsus või muu avalikke ülesandeid täitev organisatsioon;

4.273.3. klient on Eesti või Euroopa Majanduspiirkonna lepinguriigi valitsusasutus või muu avalikke ülesandeid täitev asutus;

4.273.4. klient on Euroopa Liidu asutus;

4.273.5. klient on enda nimel tegutsev krediidiasutus või finantseerimisasutus, Euroopa Majanduspiirkonna lepinguriigis või kolmandas riigis asuv krediidiasutus või finantseerimisasutus, kelle kohta kehtivad tema asukohariigis Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi (EL) 2015/849 nõuetega võrdväärsed nõuded, mille täitmise üle tehakse riiklikku järelevalvet;

4.273.6. klient on sellise riigi või piirkonna resident, mida iseloomustab madalam rahapesu ja terrorismi rahastamise risk.

4.274. Geograafilist riski vähendavateks asjaoludeks võib lugeda olukordi, kus klient on pärit järgmisest riigist või tema elu- või asukoht on järgmises riigis:

4.274.1. Euroopa Majanduspiirkonna lepinguriigis;

4.274.2. kolmandas riigis, kus on tõhusad rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise süsteemid;

4.274.3. kolmandas riigis, kus usaldusväärsete allikate kohaselt on korruptsiooni ja muu kuritegeliku tegevuse tase madal;

4.274.4. kolmandas riigis, kus usaldusväärsete allikate, nagu vastastikuste hindamiste, aruannete või avaldatud järelaruannete kohaselt on kehtestatud rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise nõuded, mis on kooskõlas FATF-i muudetud soovitustega, ning kus neid nõudeid tõhusalt rakendatakse.