Riskide juhtimise ja hoolsusmeetmete kohaldamise juhend

1.3.1. Juhendi kohaldamisel tuleb arvestada kehtivates õigusaktides sätestatud nõuetega ning rahvusvahelise praktikaga^[3], samuti RahaPTS-iga vahetult seotud õigusaktides ja teistes Rahapesu Andmebüroo juhendites kirjeldatud nõuetega. 

1.3.2. Õigusaktide kohustuslike nõuete ning juhendi vastuolu korral kohaldatakse RahaPTS-i ja sellega vahetult seotud õigusakte nende mõttest ja sisust lähtudes. Ingliskeelse RahaPTS-i puhul tuleb lähtuda selle algsest eestikeelsest originaalsõnastusest ning mõttest.

1.3.3. Juhendi täitmisel tuleb lähtuda proportsionaalsuse ja riskipõhise lähenemise põhimõtetest ning arvestada kohustatud isiku tegevuse eripäradest tulenevaid rahapesu ja terrorismi rahastamise riske. Juhendi täitmisel arvestatakse kohustatud isiku suurust ning tema tegevuse ja osutatavate teenuste olemust, ulatust ja keerukust ning:

• 1.3.3.1. pakutavate toodete ja teenustega ning nende mahu ja keerukusega seotud riskidega, sealhulgas erinevate jurisdiktsioonidega seotud riskidega;
• 1.3.3.2. tooteid ja teenuseid tarbivate klientidega seotud riskidega ning kliendiportfelli struktuuriga^[4];
• 1.3.3.3. müügikanalitega seotud riskidega, sealhulgas edasiandmisega kaasnevate riskidega;
• 1.3.3.4. riikide, geograafiliste piirkondade või jurisdiktsioonidega seonduvate riskidega, sealhulgas kohalolekuga teistes riikides või teenuste osutamine distantsilt piiriülestele klientidele;
• 1.3.3.5. tehingute, süsteemide ja tehnoloogiaga seotud riskidega.

1.3.4. Käesolevas juhendis esitatud näited, loetelud ja kirjeldused ei ole ammendavad.

1.3.5. Riskide hindamisel tuleb arvestada kohustatud isiku suurust turul ning Eesti^[5] ja Euroopa Liidu^[6] rahapesu ja terrorismi rahastamise riske, mille on tuvastanud järelevalveasutused, õiguskaitseasutused ja Euroopa Liidu asutused. Kontserni puhul tuleb arvestada ka teistes riikides kaasnevate riskidega ning isiku suurusega vastava riigi finantssektoris. Mida suurem on kohustatud isik, seda suuremad on tema tegevusega kaasnevad rahapesu ja terrorismi rahastamise riskid ning seda sagedamini tuleb kohaldada juhendis kirjeldatud meetmeid või seda ulatuslikumad peavad meetmed olema.

1.3.6. Termini „mõistlik aeg“ tõlgendamisel tuleb juhendis lähtuda riskipõhisest lähenemisest. Mõistlikku aega ei saa tulenevalt proportsionaalsuse ja riskipõhisel lähenemise põhimõttest kalendripäevades määratleda. Mõistliku aja all tuleb silmas pidada, et see on ajavahemik, mille jooksul kohustatud isik, arvestades konkreetse olukorra rahapesu ja terrorismi rahastamise riski, tegutseb viivitamata ja proportsionaalselt, et risk ei realiseeruks.

1.3.7. Juhendi kohaldamisel tekkivate rakenduslike ja tõlgenduslike probleemide korral tuleb lähtuda mõistlikkuse põhimõttest, tõlgendades juhendi punkte koosmõjus ja juhendi eesmärki silmas pidades. Samuti tuleb tegutseda heas usus ja kooskõlas valdkonnas eeldatava hoolsusega.

1.3.8 Rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide tuvastamiseks ja juhtimiseks võib teatud asjaoludel olla vajalik kohaldada juhendist erinevaid või täiendavaid meetmeid. Õigusaktide täitmata jätmist ei saa põhjendada üksnes juhendi sätete sõnasõnalise järgimisega.