Riskide juhtimise ja hoolsusmeetmete kohaldamise juhend

2.1. Organisatsiooniline ülesehitus peab võimaldama efektiivselt tõkestada rahapesu ja terrorismi rahastamist. Rahapesu ja terrorismi rahastamise riske tuleb hinnata eraldiseisvalt ning samuti ka nende omavahelises koosmõjus. Nende riskide juhtimine peab olema lahutamatu osa organisatsiooni üldisest juhtimisest ja riskijuhtimissüsteemist.

2.2. Juhatus tagab, et töötajad ja käsunduslepinguga töötavad isikud tegutsevad keskkonnas, kus ollakse teadlik rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise nõuetest ja nendega kaasnevatest kohustustest. Juhatuse liikme(te)l, töötajatel ja käsunduslepinguga töötavatel isikutel, kes on otseselt seotud RahaPTS-i ja käesoleva juhendi rakendamisega, peavad olema oma ülesannete täitmiseks asjakohased teadmised, oskused ja teatud juhtudel kogemused (näiteks kontaktisik). Samuti peavad nad suutma õigusakte ja juhendit täita korrektselt, lähtudes oma vastutusalast. Lisaks peavad nimetatud isikud läbima vastava koolituse või olema muul viisil saanud vajalikud juhised.

2.3. Käsunduslepinguga tegutsevad isikud, kes täidavad RahaPTS-ist tulenevaid ülesandeid kohustatud isiku nimel, võivad lähtuda kohustatud isiku kehtestatud riskijuhtimise ja sisekontrolli süsteemist ning ei pea ise eraldi koostama riskihinnangut, riskiisu dokumenti, protseduurireegleid ega sisekontrollieeskirja. Küll aga võib käsunduslepingu alusel tegutsev isik olla ka ise kohustatud isik (näiteks maakler). Kui käsunduslepingu alusel tegutsev isik tuvastab, et kohustatud isikul, kelle alluvuses ta käsundit täidab, puuduvad korrektsed sisemised dokumendid ja protsessid, peab käsunduslepingu alusel töötav isik koostama vajalikud dokumendid, sealhulgas protseduurireeglid, sisekontrollieeskirja, riskihinnangu ja riskiisu.

2.4. Riskijuhtimine peab vastama proportsionaalsuse põhimõttele ehk arvestama organisatsiooni suurust ja tegevust, osutatavate teenuste olemust, ulatus ja keerukust, samuti ettevõtte riskiisu ja tegevusega kaasnevaid riske. See tähendab, et rakendatavad meetmed peavad olema piisavad ja põhjendatud, kuid mitte ebaproportsionaalselt koormavad. 

2.5. Proportsionaalsuse põhimõte kehtib ka väikeste ning ühe töötajaga kohustatud isikute suhtes.