Rahapesu Andmebüroo aastaraamat 2022

Rahapesu Andmebüroo jälgib olukorda teravdatult, kuni kehtivad laiaulatuslikud piirangud.

RAHVUSVAHELISEST FINANTSSANKTSIOONIST KÕRVALEHOIDMINE

Sõja esimestel päevadel, mil EL hakkas sanktsiooninimekirja lisama Venemaa majanduse jaoks olulisi ettevõtteid ja neid juhtivaid füüsilisi isikuid, asusid nad end ettevõtete juhtpositsioonidelt taandama ja oma osalust vähendama.

Nimelt laienevad eraisikutele seatud sanktsioonid nende omandis või kontrolli all olevatele ettevõtetele, mis ei ole nimekirja lisatud, vaid juhul, kui on täidetud omandi- või kontrollikriteerium. Oluline on ka ettevõtte tegeliku kasusaaja staatus. Selleks, et sanktsioonidest pääseda, vähendasid nimekirja lisatud isikud oma osalust ettevõtetes nii, et see jääks alla ELi määratud kriteeriumi ehk alla 50%¹. Kontrollikriteeriumi täidetusest kõrvalehoidmiseks astusid nimetatud isikud tagasi nii tegevjuhi kohalt, nõukogust kui ka juhatusest. Omandikriteeriumist kõrvale hoidmiseks „müüdi“ miljardeid või sadu miljoneid väärt ettevõtted päevade või tundidega, sageli mõned tunnid enne ametlike nimekirjade avaldamist, või „anti“ perekonnaliikmetele või „loobuti“ nende kasuks, sest sooviti ettevõtte omanike ringist „jäädavalt taanduda“.

Selliselt on oma ettevõtteid sanktsioonipiirangutest üritanud säästa mitmed oligarhid. Näiteks Uralchem Groupi omanik Dmitry Mazepin. Ettevõtja müüs järgmisel päeval pärast sanktsiooni nimekirja sattumist enamusosaluse ettevõtte kahele kauaaegsele juhtivtöötajale, jättes endale 48% osalust, ning astus tagasi ka tegevjuhi kohalt. Ka ärimees Arkady Volozh astus tagasi Yandex gruppi kuuluvate ettevõtete juhatusest ja tegevjuhi kohalt pärast sanktsiooni alla sattumist. Kõik eeltoodud muudatused, mis järsult sisse viidi, viitavad või võivad viidata sanktsioonist kõrvalehoidmisele – üritatakse vältida olukorda, kus eraisikutele seatud sanktsioonid laieneksid nendega seotud ettevõtetele. Selliseid näiteid leidub mitmete Venemaa suurettevõtete hulgast, kelle omanikud või kasusaajad lisati nimekirja. On tähelepanuväärne, et isikud on lisatud nimekirja tihti just tulenevalt seostest ettevõtetega, millest nüüd ühtäkki taandutakse.

¹ Kriteerium, mida tuleb arvestada hindamisel, kas juriidiline isik või üksus on teise isiku või üksuse omandis, on üle 50% varaliste õiguste omamine.

SANKTSIOONIST KÕRVALEHOIDMINE KRÜPTORAHA ABIL

Andmebüroo on tuvastanud juhtumeid, kus sanktsioonidest kõrvalehoidmise eesmärgil tehakse tehinguid virtuaalvääringu teenuse pakkujate abil. Eelkõige kasutatakse virtuaalvääringut just vara päritolu ja tehingu vastaspoole varjamiseks.

Näiteks on müüdud Vene kodanikule luksusautosid, mille väärtus ületab 50 000 euro piiri ning mille eksport Venemaale ja Venemaal kasutamiseks on kaubandussanktsioonidega keelatud. Autode eest tasumiseks kantakse müüjale auto müügihinna väärtuses krüptovaluutat, lootes tehinguga varjata asjaolu, et ostja on Vene kodanik, kes kavatseb kasutada autot Venemaal.

Selliste kaasuste tuvastamiseks on oluline tihe koostöö andmebüroo ja Eestis tegutsevate virtuaalvääringu teenuse pakkujate vahel, kellel lasub selliste tehingute tuvastamisel oluline vastutus.  

Alfa-Banki kaasus.

ABH Holdings S.A. omandistruktuuris toimunud muutused:

• 15. märtsil 2022 lisati ELi sanktsiooni nimekirja ABH Holdings S.A., sh Alfa-Bank AO ja Alfa-Bank ZAO neli suuraktsionäri Mikhail Maratovich Fridman, Petr Olegovich Aven, German Borisovich Khan ja Alexey Viktorovich Kuzmichev. Nende omandis oli kokku 82,55% aktsiatest. Seetõttu tuli kohaldada sanktsiooni ka eelnimetatud äriühingutele.      
• 1 tund ja 50 minutit enne, kui avaldati Euroopa Liidu Teatajas sanktsiooninimekiri teavitati, et Khan ja Kuzmichov on oma osalused võõrandanud endisele vähemusaktsionärile Andrei Kosogovile. Ettevõtete omanikuks jäänud kahel ülejäänud isikul Fridmanil ja Avenil jäi osalust summaarselt veidi alla 50%, mistõttu omandikriteeriumit ei saanud täidetuks lugeda ja majandusressursid ei kuulunud enam külmutamisele.
• Krediidiasutus, mille osalus selliselt võõrandati, oli Venemaa suuruselt neljas pank, selle varade maht oli umbes 70 miljardit eurot.
• Rahapesu Andmebüroo hinnangul ei olnud eluliselt usutav, et sedavõrd suure ja Venemaa mõistes märkimisväärse krediidiasutuse osaluse võõrandamine saanuks nii kiiresti toimuda teades, millised protsessid ja analüüsid toimuvad enne krediidiasutuse võõrandamist (sh varade kvaliteedi hindamine jms). Ka oleks olnud üle 10 % osaluse võõrandamiseks vajalik Vene Keskpanga kooskõlastus. Puudusid tõendid, et isikud ei teosta ettevõtete üle faktilist kontrolli pärast võõrandamist.  
• Andmebüroo avaldas 7. aprillil 2022 seisukoha, kus hindas ABH Holdings S.A., sh AlfaBank AO ja Alfa-Bank ZAO, osas kontrollikriteeriumi täidetuks ehk ettevõtete tegevuse sanktsiooni olukorraks.
• Andmebüroole sai kolm kuud hiljem kättesaadavaks ABH Holdings S.A. aktsionäride registri väljavõte, mis kajastas juba seisuga 14. märtsi 2022 aktsionäride koosseisu muudatust. Ka ei olnud Venemaa Keskpank avalikustanud, et osaluse võõrandamine oleks õigusvastane. Olukorras, kus osaluse võõrandamisest oli möödas kolm kuud, ei saanud andmebüroo hinnangul enam eeldada, et kontrollikriteerium oleks täidetud.
• Andmebüroo muutis 15. juunil 2022 seni kehtinud seisukohta ning finantssanktsiooni meedet ei tulnud enam kohaldada ABH Holdings S.A., Alfa-Bank AO ega Alfa-Bank ZAO suhtes.
• Andmebürool tuli mõlemat tõlgendust kaitsta ka kohtus. Haldusajas 3-22-1196 leidis Tallinna Halduskohus, et kuivõrd Rahapesu Andmebüroo tegevus on lähtunud temale otsuse tegemisel teadaolevatest andmetest, ei saa tema tegevust pidada otsuste tegemisel õigusvastaseks.

Andrey Melnitšenko kaasus.

• 9. märtsil 2022 lisati Vene oligarh ja ärikonglomeraadi EuroChem Group AG (koos tütarettevõtetega moodustab EuroChemi kontserni) tegelik kasusaaja Andrey Igorevich Melnichenko sanktsioneeritud isikute nimekirja. Melnichenko kuulub Venemaa mõjukaimate ettevõtjate hulka, omades tihedaid sidemeid eelkõige Venemaa valitsuse ja president Putiniga. Tema tegevus seondub eelkõige majandussektoritega, mis on Venemaa valitsuse jaoks olulised tuluallikad.
• Avaliku teabe kohaselt on Andrey Melnichenko vähendanud oma osalust EuroChem kontsernis, loobudes esimese ringi tegeliku kasusaaja ning vara säilimist tagava ja kontrolliva isiku positsioonist päev enne ELi kehtestatud finantssanktsiooni jõustumist, ning astunud 09. märtsi 2022 seisuga tagasi EuroChem kontserni direktorite nõukogust.
• Päeva pealt sai 10,2 miljardi dollarilise müügituluga EuroChem kontserni tegelikuks kasusaajaks sanktsiooni subjekti abikaasa Aleksandra Melnichenko.
• Tegeliku kasusaaja positsiooni üleandmist niivõrd lühikese aja jooksul ei saa majanduslikult põhjendada, kuna sellised omandiõiguse muutused nõuavad üldjuhul põhjalikku hoolsust ja vahel ka pädevate asutuste heakskiitu. Lisaks võib tegeliku kasusaaja positsiooni loovutamist oma abikaasale pidada üksnes formaalse, mitte aga faktilise kontrolli üleandmiseks.
• Andrey Melnichenko tegevuste ajendiks võib olla EuroChemi kontserni äritegevust mõjutavatest piiravatest meetmetest kõrvalehoidmine. Andmebürooga sarnasele järeldusele on jõudnud ka teiste ELi liikmesriikide pädevad asutused, kellega andmebüroo on selle kaasuse raames teinud tihedat koostööd. EuroChem Group AG ja seda kontrolliva usaldushalduse omandistruktuuris on ka hiljem toimunud muutusi, kuid need ei ole pannud Eesti ega teiste riikide pädevaid asutusi oma seisukohti muutma.
• 3. juunil 2022 lisas ELi nõukogu sanktsioneeritud isikute nimekirja ka Aleksandra Melnichenko. Seega on 31. detsembri 2022 seisuga EuroChem kontserni tegelikuks kasusaajaks endiselt sanktsioneeritud isik ning Rahapesu Andmebüroo on talle kättesaadavate andmete alusel hinnanud, et EuroChemi kontserni ettevõtete osas tuleb kohaldada majandusressursside kättesaadavaks mittetegemise kohustust.

KÜLMUTATUD VAHENDID

94% kõikidest külmutatud varadest kuuluvad kahe sanktsiooni subjektiga seotud ettevõtetele

94% kõikidest külmutatud vahenditest kuuluvad kahe ELi sanktsiooni nimekirja kantud oligarhiga seotud ettevõtetele. Maksu- ja Tolliameti ettemaksukontodel on külmutatud kokku üle 8 miljoni euro, mis kuulub kuuele ettevõttele. Need ettevõtted kuuluvad peamiselt kolmele sanktsiooni subjektile.

Külmutatud vahendite kogumaht on aasta jooksul kõikunud vahemikus 16-26 miljonit. See tähendab, et kokku on külmutatud maksimaalselt 26 miljonit. Muutused tulenevad eelkõige ELi määrustes sätestatud eranditest, mis lubavad sanktsioneeritud ettevõtetel teatud tingimustel teha hädavajalikke kulutusi, näiteks kommunaalarvete tasumine. Samuti võivad sanktsioneeritud ettevõtted õigusaktides ettenähtud erandite raames jätkata piiratult majandustegevust. Näiteks realiseerida kemikaale ja saada müügi või teenuse osutamise eest tasu, kui see on vajalik tagamaks inimeste ja keskkonna ohutust. Erandi alusel toimuvast majandustegevusest saadavad vahendid külmutatakse.

TELEKANALITE EDASTAMISE PEATAMINE

Pärast Venemaa agressiooni algust lisati Bank Rossiya määruse nr 269/2014 alusel sanktsioneeritud isikute ja üksuste nimekirja. See tähendas, et ELis asuvad Bank Rossiya valduses või kontrolli all olevad varad tuli külmutada. Samuti kehtestati keeld Bank Rossiyale otseselt või kaudselt majandusressursse kättesaadavaks teha.

Andmebüroo tuvastas, et National Media Group ja Pervõi Kanal (Channel One Russia) on Bank Rossiya kontrolli all ning sellest tulenevalt on eeltoodud meediagruppide toodetud sisu edastamine Bank Rossiyale kaudne vahendite ja majandusressursi kättesaadavaks tegemine. Seda eelkõige seetõttu, et sisu müügist saadava tulu (sh nii teenustasu kanalite näitamise eest, kui ka kanalites näidatavast reklaamist saadav tulu) üle omab lõplikku kontrolli Bank Rossiya.

Andmebüroo tuvastas kokku 16 Vene telekanalit, kes edastasid National Media Group ja Pervõi Kanali toodetud sisu. Andmebüroo teavitas sellest turuosalisi märgukirjaga ning mitmed Eesti teenusepakkujad lõpetasid National Media Group ja Pervõi Kanal poolt toodetud sisu edastamise. Lisaks piirati kanaleid Eesti Vabariigi Valitsuse sanktsioon alusel, et koosmõjus rahvusvahelise finantssanktsiooniga vähendada Venemaa sõjapropaganda levikut Eesti inforuumis.

Varasemates andmebüroo aastaraamatutes on kajastatud mitmeid Rahapesu Andmebüroo kohtuvaidlusi meediakontserniga MIA Rossiya Segodnya. Ulatuslikud sanktsioonid lõpetasid viimase pooleli olnud vaidluse. Septembris esitas MIA Rossiya Segodnya kaebusest loobumise avalduse ning Tallinna Halduskohus lõpetas menetluse. MIA Rossiya Segodnya osas kohaldas Eesti finantssanktsiooni, kuna kontserni peadirektori Dmitri Kisseljev lisati 2014. aastal sanktsiooni nimekirja.

FINANTSSANKTSIOONI ERANDID

Rahvusvahelist sanktsiooni kehtestav õigusakt sisaldab tavaliselt ka piiratud hulgal võimalusi erandite tegemiseks sanktsiooni rakendamisel. Erandite tegemise eelduseks on määruses toodud tingimused ja üldjuhul riigi pädeva asutuse luba. Kuivõrd kõik erandid sisaldavad fraasi „on õigus“, on erandiks loa andmine õigus, mitte kohustus, ja selleks rakendab pädev asutus diskretsiooni.

Finantssanktsioonist erandite tegemiseks annab Eestis lube Rahapesu Andmebüroo kooskõlastades need Välisministeeriumiga. Erandi loaga võib andmebüroo anda õiguse vabastada teatud külmutatud vahendid või teha sanktsiooni subjektile vahendeid kättesaadavaks teatud eesmärkidel ja viisil, mille sanktsiooni kehtestav õigusakt ette näeb. 

LEVINUMAD ERANDITE VÕIMALDAMISE PÕHJUSED:

• Sanktsiooni subjekti ja temaga seotud ettevõtte enne sanktsiooni kehtestamist võetud kohustuste täitmine.
• Sanktsiooni subjekti ja temaga seotud ettevõtte põhivajaduste rahuldamine. Sanktsiooni subjekti puhul hõlmab see näiteks toiduainete, üüri, ravimite ja ravikulude, maksude, kindlustusmaksete ja kommunaalkulude eest tasumist. Ettevõtte puhul raamatupidamisteenuse ostmist, maksude maksmist, vara ülalpidamist jm kulusid, milleta ei oleks ettevõte võimeline jätkama tegevust seaduslikult.
• Sanktsiooni subjekti ja temaga seotud ettevõtte õigusabikulude tasumine
• Humanitaarabi andmine, sh ravimite või toiduga varustamine ja humanitaartöötajate transport või evakueerimine.

Niisugustel juhtudel on nähtud ette ranged tingimused, mille esinemisel võib pädev asutus anda loa erandiks. Finantssanktsiooni puhul peab andmebüroo olema loa andmisel veendunud, et erandi lubamine on kooskõlas õigusakti teksti ja mõttega. Erandi lubamine peab täitma eesmärki, milleks see on ette nähtud, loomata sealjuures võimalusi sanktsiooni subjektile sanktsioonist kõrvalehoidmiseks. Komplekssete ja mõnede spetsiifiliste lubade menetlemisel teeb andmebüroo koostööd välisministeeriumi, teiste riigiasutustega, teiste riikide pädevate asutuste ja teiste riikide pädevate asutuste ja Euroopa Komisjoniga. Andmebüroo andis 96-st väljastatud loast üle poolte AS-ile DBT, TT Baltics SIA ja Eurochem Terminal Sillamäe Osaühingule ning nendega seotud tehingute osapooltele.

Väetiste kaasus.

• Finantssanktsiooni alusel peatati väetiste valmistamiseks kasutatav kemikaalide sissevedu Sillamäel ja Muugal asuvatesse EuroChem Terminal Sillamäe Osaühingu ja AS DBT terminalidesse. Samuti külmutati finantssanktsiooni alusel eeltoodud ettevõtete varad, sh nende valduses olnud teiste ettevõtete kemikaalid, kuna mõlema ettevõtte tegeliku kasusaaja puhul on tegu sanktsiooni nimekirja lisatud oligarhiga.  
• Andmebüroo andis loa kemikaalide väljaviimiseks, mis ei kuulunud sanktsiooninimekirjas olevatele isikutele ning mille osas oli enne sanktsiooni kehtestamist sõlmitud leping.  
• Andmebüroo võttis ühendust erinevate ministeeriumite jt riigiasutustega ning informeeris, et kemikaale ei ole võimalik terminalidest välja viia, sest need kuuluvad sanktsiooninimekirjas olevatele isikutele.  
• Ettevõtete terminalides juba paiknevast ja sanktsiooninimekirja lisatud isikutele kuulunud kemikaalidest vabanemiseks taotles Välisministeerium andmebüroo ettepaneku ja pakutud sõnastuse alusel muudatust sanktsiooni kehtestavas määruses. VII sanktsioonipaketiga tehtud muudatus ELi seadusandluses võimaldas inimelule ja keskkonnale ohtliku väetist siiski realiseerida.  
• Tänu Eesti poolt taotletud muudatusele ELi õiguses sai andmebüroo õiguse anda luba teatavate külmutatud majandusressursside vabastamiseks täiendaval alusel, kui see on vajalik hoidmaks kiiresti ära sündmust, millel on tõenäoliselt ränk või märkimisväärne mõju inimeste tervisele ja ohutusele või keskkonnale, või leevendada kiiresti sellise sündmuse tagajärgi. Ressursside vabastamisest saadud tulu tuleb külmutada.  
• Kuna ei olnud võimalik ette ennustada sanktsioonide kestust ega ettevõtete võimekust pikaajaliselt tagada nõuetekohaseid tingimusi kemikaalide ohutuks ladustamiseks, tegi Tarbijakaitse ja Tehnilise Järelevalve Amet mõlemale ettevõttele ettekirjutuse. Ettekirjutuse kohaselt tuli ettevõtetel koostöös kauba omanikega ohtlikud kemikaalid realiseerida ja/või terminalidest ära viia. See ettekirjutus võimaldas andmebürool anda ka luba sanktsiooninimekirjas olevatele isikutele kuulunud kemikaalide väljaviimiseks.    
• Andmebüroo veendus iga ettevõtte taotluse ja tehingu puhul, et see on kooskõlas ELi määruses sätestatud erandi alustega ja seda ei kasutata piiravatest meetmetest kõrvalehoidmiseks.   
• Kokku väljastas andmebüroo 27 erandi luba, mille alusel vabastati terminalidest ja müüdi 234 737,93 tonni ohtlikke kemikaale. Load anti kemikaalide müügiks ja nende terminalidest väljastamisega kaasnevate teenuste osutamiseks.  
• Kemikaalid transporditi Eesti territooriumilt suuremas osas ära 2022. aasta lõpuks.

TARBIJAKAITSE JA TEHNILISE JÄRELEVALVE AMETI ETTEKIRJUTUSE ALUSEL ERANDI VÄLJASTAMISEKS PEAB ANDMEBÜROO KONTROLLIMA JÄRGNEVAT:

KEELDUMINE LOA VÄLJASTAMISEST ERANDIKS

Kõige levinum põhjus loa andmisest keeldumiseks oli asjaolu, et erandi loa taotleja ei ole õigesti tõlgendanud rahvusvahelist sanktsiooni kehtestavat õigusakti. Kui tegemist ei ole finantssanktsiooni kohaldamise olukorraga, ei ole vaja andmebüroo luba erandi tegemiseks ja ka võimalust sellist erandit anda.   

NÄIDE. Kui (i) Eesti ettevõte müüb kaupa Venemaal registreeritud ettevõttele, kelle tegelik kasusaaja ei ole sanktsiooni subjekt, (ii) see Vene ettevõte on teinud Eesti ettevõttele kauba eest tasumiseks makse oma kontolt Venemaa pangas ja (iii) kõnealune pank lisati sanktsiooni subjektide nimekirja alles pärast makse tegemist, ei ole tegemist finantssanktsiooni rikkuva tehinguga ning makse tegemiseks ei ole vaja andmebüroo luba.

Andmebüroo ei anna luba sanktsiooni subjekti või temaga seotud ettevõtte ressursside vabastamiseks või neile vahendite kättesaadavaks tegemiseks, kui selleks puudub õiguslik alus või andmebüroo ei ole veendunud, et õigusaktis on täidetud kõik ette nähtud tingimused loa andmiseks.        

NÄIDE. Juhul, kui andmebüroo andmetel ei kohalda erandi loaga seotud teine liikmesriik finantssanktsiooni sarnaselt Eestiga ja andmebürool puudub kindlus, et selles riigis vahendid külmutatakse ega tehta kättesaadavaks sanktsiooni subjektile, ei saa andmebüroo anda luba erandi kohaldamiseks, kuivõrd loa andmise üks eeltingimus on täitmata.