Külmutatud vahendite aruandluskohustuse tähtaeg krediidiasutustele ja virtuaalvääringu teenuse pakkujatele
Andmed võimaldavad kontrollida finantssanktsiooni kohaldamise kohustuse täitmist, varade vabastamise kohustuse täitmist pärast sanktsiooni kehtivuse lõppu ja sanktsioonist erandi tegemise lubade eesmärgipärast kasutamist. Lisaks saab erikohustustega isikute aruannete põhjal teavitada Euroopa Komisjoni ja teisi institutsioone finantssanktsiooni kohaldamisest ja külmutatud varade mahust Eestis.
Iga lõppenud kvartali kohta tuleb esitada kaks aruannet:
1) aruanne rahvusvahelise finantssanktsiooni kohaldamise tulemusena külmutatud kontodel toimunud rahaliste vahendite liikumise kohta, st lõppenud perioodil külmutatud kontodele laekunud vahendite ja neilt tehtud väljamaksete kohta. Rahaliste vahendite laekumine ja väljamaksed külmutatud kontodelt on lubatud ainult erandjuhtudel, mis on kirjas kas sanktsiooni kehtestavas õigusaktis või RABi väljastatud erandi loas;
2) aruanne rahvusvahelise finantssanktsiooni kohaldamise tulemusena nende valduses olevate külmutatud rahaliste vahendite kohta, mis juba ei kajastu eelnimetatud aruandes. Lisaks sanktsiooni subjektide kontode külmutamisele on krediidiasutus ja virtuaalvääringu teenuse pakkuja kohustatud külmutama ka kõik muud nende valdusesse sattunud subjekti rahalised vahendid. Eelkõige leiab see aset olukorras, kui rahvusvahelise finantssanktsiooni subjekt üritab teha makset krediidiasutuse või virtuaalvääringu teenuse pakkuja kliendile. Krediidiasutus ega virtuaalvääringu teenuse pakkuja ei saa tehingut lõpule viia ega ka rahalisi vahendeid tagasi kanda, vaid on kohustatud need vahendid külmutama.
Viited
Viited
Iga lõppenud kvartali kohta tuleb esitada kaks aruannet:
1) aruanne rahvusvahelise finantssanktsiooni kohaldamise tulemusena külmutatud kontodel toimunud rahaliste vahendite liikumise kohta, st lõppenud perioodil külmutatud kontodele laekunud vahendite ja neilt tehtud väljamaksete kohta. Rahaliste vahendite laekumine ja väljamaksed külmutatud kontodelt on lubatud ainult erandjuhtudel, mis on kirjas kas sanktsiooni kehtestavas õigusaktis või RABi väljastatud erandi loas;
2) aruanne rahvusvahelise finantssanktsiooni kohaldamise tulemusena nende valduses olevate külmutatud rahaliste vahendite kohta, mis juba ei kajastu eelnimetatud aruandes. Lisaks sanktsiooni subjektide kontode külmutamisele on krediidiasutus ja virtuaalvääringu teenuse pakkuja kohustatud külmutama ka kõik muud nende valdusesse sattunud subjekti rahalised vahendid. Eelkõige leiab see aset olukorras, kui rahvusvahelise finantssanktsiooni subjekt üritab teha makset krediidiasutuse või virtuaalvääringu teenuse pakkuja kliendile. Krediidiasutus ega virtuaalvääringu teenuse pakkuja ei saa tehingut lõpule viia ega ka rahalisi vahendeid tagasi kanda, vaid on kohustatud need vahendid külmutama.
