Esimene juhend käsitleb juriidiliste isikute läbipaistvust ja tegelikke kasusaajaid. See on rahapesu tõkestamisel keskse tähtsusega ning mõjutab otseselt ka teiste juhendite rakendamist.
Ülejäänud kolm juhendit on sektoripõhised:
- Usaldushalduse ja äriühingute teenuse pakkujatele riskipõhise lähenemise juhend;
- Juhend kasiinodele riskipõhisest lähenemisviisist;
- Juhend kinnisvarasektorile riskipõhisest lähenemisviisist.
FATFi juhendid aitavad paremini mõista riske, hoolsusmeetmete rakendamist, tegelike kasusaajate tuvastamist ning kontrolli- ja riskijuhtimismeetmete kujundamist riskitasemest lähtuvalt.
Tõlgete eesmärk on teha FATFi praktilised suunised eesti keeles paremini kättesaadavaks nii kohustatud isikutele kui ka teistele huvigruppidele. Tõlkimiseks kasutati tehisintellekti ning Rahapesu Andmebüroo ei vastuta tõlgete korrektsuse eest. Juhendeid tuleks lugeda paralleelselt ingliskeelsete ametlike versioonidega, mis asuvad FATFi kodulehel.
Juhendid ei kajasta FATFi standardite muudatusi, mis tehti pärast nende avaldamise kuupäeva, sealhulgas 2025. aastal riskipõhist lähenemist käsitlevas soovituses nr 1 tehtud muudatusi. Kõigi soovituste muudatuste täielik loetelu kuupäevade kaupa on esitatud FATFi soovituste II lisas. Juhendeid tuleks lugeda koos FATFi uuemate riskihindamist ja finantskaasatust käsitlevate materjalidega.
